HEILONGJIANG TRANSPORT DEVELOPMENT CO., LTD
黑金沙乐娱app下载交通发展股份有限企业
2014年半度报告
（全文）
法定代表人：孙熠嵩
重要提示
一、本企业董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、企业全体董事出席董事会会议。
三、企业半年度财务报告未经审计。
四、企业负责人孙熠嵩、主管会计工作负责人侯彦龙及会计机构负责人（会计主管人员）李金华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成企业对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
六、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目 录
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义 | ||
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
龙高集团或控股股东 | 指 | 黑金沙乐娱app下载省高速公路集团 |
企业或本企业 | 指 | 黑金沙乐娱app下载交通发展股份有限企业 |
龙运现代 | 指 | 黑金沙乐娱app下载龙运现代交通运输有限企业 |
金沙乐娱app下载银行 | 指 | 金沙乐娱app下载银行股份有限企业 |
大连东高 | 指 | 大连东高新型管材有限企业 |
一、 企业信息
企业的中文名称 | 黑金沙乐娱app下载交通发展股份有限企业 |
企业的中文名称简称 | 金沙乐娱app下载交通 |
企业的外文名称 | HEILONGJIANG TRANSPORT DEVELOPMENT CO., LTD |
企业的外文名称缩写 | HTDC |
企业的法定代表人 | 孙熠嵩 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | |
姓名, | 戴 琦 |
联系地址 | 黑金沙乐娱app下载省哈尔滨市道里区群力第五大道1688号 |
电话 | 0451-51688007 |
传真 | 0451-51688007 |
电子信箱 | htdc@hljjt.com |
三、 基本情况变更概况
企业注册地址 | 黑金沙乐娱app下载省哈尔滨市道里区群力第五大道1688号 |
企业注册地址的邮政编码 | 150070 |
企业办公地址 | 黑金沙乐娱app下载省哈尔滨市道里区群力第五大道1688号 |
企业办公地址的邮政编码 | 150070 |
企业网址 | www.hljjt.com |
电子信箱 | htdc@hljjt.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况概况
企业选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》 |
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
企业半年度报告备置地点 | 企业董事会秘书处 |
五、 企业股票简况
企业股票简况 | |||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
A股 | 上海证券交易所 | 金沙乐娱app下载交通 | 601188 |
六、 企业报告期内的注册变更情况
企业报告期内注册情况未变更。
一、 企业主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 | 本报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
调整后 | 调整前 | |||
营业收入 | 218,861,847.40 | 202,414,175.56 | 202,414,175.56 | 8.13 |
归属于上市企业股东的净利润 | 215,219,402.26 | 120,120,547.07 | 69,359,535.97 | 79.17 |
归属于上市企业股东的扣除非经常性损益的净利润 | 138,688,614.08 | 114,447,310.68 | 63,686,299.58 | 21.18 |
经营活动产生的现金流量净额 | 197,603,815.98 | 42,360,875.31 | 42,360,875.31 | 366.48 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | ||
调整后 | 调整前 | |||
归属于上市企业股东的净资产 | 3,344,359,439.39 | 3,201,513,358.54 | 3,201,513,358.54 | 4.46 |
总资产 | 4,269,822,043.59 | 4,018,811,752.27 | 4,018,811,752.27 | 6.25 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
调整后 | 调整前 | |||
基本每股收益（元／股） | 0.164 | 0.099 | 0.057 | 65.66 |
稀释每股收益（元／股） | 0.164 | 0.099 | 0.057 | 65.66 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.105 | 0.094 | 0.052 | 11.70 |
加权平均净资产收益率（%） | 6.50 | 4.66 | 2.61 | 增加1.84个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.19 | 4.44 | 2.39 | 减少0.25个百分点 |
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
除同企业正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,554,613.03 | 子企业持有的交易性金融资产本期公允价值变动收益 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -125,790.49 | |
其它符合非经常性损益定义的损益项目 | 74,070,518.02 | 本期收回原子企业大连东高债权，转回以前年度计提的资产减值损失 |
所得税影响额 | 31,447.62 | |
合 计 | 76,530,788.18 |
一、 董事会关于企业报告期内经营情况的讨论与分析
(一) 主营业务分析
报告期内，企业管理层根据年初制定的经营目标，加强管理，严格控制成本，努力实现通行费稳定增长。报告期内，企业实现营业收入218,861,847.40元，同比增长8.13%；归属于上市企业股东的扣除非经常性损益的净利润138,688,614.08元，同比增长21.18%；归属于上市企业股东的净资产为3,416,732,760.80元，同比增长6.72%，每股收益0.164元，同比增长65.66%。
1.哈大高速通行费收入稳步增长。上半年，企业积极应对经济环境及政策环境产生的影响，较好地完成了经营目标。企业通过层层签订责任状、加强业务培训、大力治理各种逃漏费行为等一些列有效措施，实现通行费收入174,295,086.90，同比增长8.36%。
2.扎实做好养护工作，努力打造“畅、洁、舒、美、安"的通行环境”。企业对路基、路面、桥梁、涵洞逐一调查，养护巡逻车每天上路巡逻，及时发现并排除路面、路肩、边坡、网栅、桥涵等病害，消除安全隐患。上半年共修复路面坑槽10处33平方米，对128座桥涵的栏杆及挡墙进行了刷洗、粉刷；对桥栏杆硬隔离护栏进行了油漆粉刷；维修了肇事车破坏的现场11处，更换W板77块，修复150块；修复网栅171控。
3.龙运现代经营向规模化、纵深化发展，圆满完成工作目标。报告期内，龙运现代共实现营业收入44,566,760.50元，同比增长30.32%。龙运现代服务不断升级提档，与哈尔滨工业大学合作研发了电话、手机App、互联网以及微信四合一叫车系统，电召平台全面投入使用。建立出租车电子信息化运营模式，实现经济、节能、环保的同时竞争优势进一步增强；深化安全管理，制定《“平安交通”创建活动实施方案》，扎实落实安全生产制度；实施一系列惠民举措，开展爱心送考等公益活动，企业品牌形象不断深化。
4.圆满完成分立承继的大连东高不良资产的处置。经企业第二届董事会2014年第二次临时会议审议并经企业2014年第二次临时股东大会批准，企业将持有的控股子企业大连东高92.5%股权进行挂牌转让。截至本报告日，大连东高股权挂牌转让事项已实施完毕，企业已收到股权转让价价款3,620万元，收回本企业对大连东高债权6,500万元。
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
营业收入 | 218,861,847.40 | 202,414,175.56 | 8.13 |
营业成本 | 81,898,607.18 | 83,702,992.56 | -2.16 |
销售费用 | 4,508,397.56 | 799,777.36 | 463.71 |
管理费用 | 36,722,505.46 | 42,544,194.34 | -13.68 |
财务费用 | -354,675.01 | 1,705,530.70 | -120.80 |
经营活动产生的现金流量净额 | 197,603,815.98 | 42,360,875.31 | 366.48 |
投资活动产生的现金流量净额 | -21,456,837.61 | -11,890,302.75 | 80.46 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 22,500,000.00 | -59,426,656.44 | -137.86 |
销售费用变动原因说明：子企业信通房地产启动房屋预售工作，销售费用同比大幅增加
财务费用变动原因说明：同比减少了贷款利息支出
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：收回原子企业大连东高债权
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期向子企业哈尔滨东高追加投资
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：子企业信通房地产增加股东借款
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（％） | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减（%） |
通行费收入 | 174,295,086.90 | 62,174,541.77 | 65.33 | 8.36 | -2.16 | 增加4.84个百分点 |
出租营运 | 44,566,760.50 | 19,724,065.41 | 55.74 | 30.32 | 30.31 | 增加0个百分点 |
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
东北地区 | 218,861,847.40 | 8.13 |
(三) 核心竞争力分析
报告期内，企业核心竞争力未发生重要变化，主要核心竞争力体现在以下几方面：
1.企业核心资产哈大路有“金沙乐娱app下载第一路”的美称，其路产状况、配套设施、服务水平均居全省高速公路前列。随着地区经济发展，车流量的持续稳定增长，将给企业带来持续稳定的通行费收入和充沛的现金流。
2.企业控股子企业龙运现代是目前哈市规模最大、实力最强的出租车龙头企业，龙运现代的品牌优势不断深化。随着龙运现代的服务不断升级提档，龙运现代将向规模化方向发展，从而会给企业带来持续稳定的投资收益。
3.企业参股金沙乐娱app下载银行，持有其7.97%股份，为该行第三大股东。2013年成功向金沙乐娱app下载银行派驻董事一名，实现对金沙乐娱app下载银行的权益法核算，企业的盈利能力将伴随金融业的高速发展获得大幅提升。
4.企业建立了比较完善的内部控制体系，并且编制了《内部控制手册》，不断加强内部控制管理，能够有效防范和杜绝经营风险。
5.企业自分立上市以来始终坚持“一业为主，多元经营”的思路，企业管理层有丰富的管理经验；企业注重企业学问的建设和员工队伍建设，不断加强员工综合素质的培养，为企业稳定健康发展提供保障。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 证券投资情况
序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资金额（元） | 持有数量 （股） | 期末账面价值 （元） | 占期末证券总投资比例（％） | 报告期损益 （元） |
1 | A股 | 000002 | 万科Ａ | 23,119,266.34 | 2,200,000 | 18,194,000.00 | 68.44 | 528,000.00 |
2 | A股 | 000534 | 万泽股份 | 11,722,586.42 | 1,351,176 | 7,863,844.32 | 29.58 | 2,080,811.04 |
3 | A股 | 601339 | 百隆东方 | 136,000.00 | 10,000 | 80,900.00 | 0.30 | -20,400.00 |
4 | A股 | 002650 | 加加食品 | 75,000.00 | 7,200 | 61,848.00 | 0.23 | -6,624.00 |
5 | A股 | 300307 | 慈星股份 | 70,000.00 | 4,000 | 42,400.00 | 0.16 | -640.00 |
6 | A股 | 002651 | 利君股份 | 62,500.00 | 2,500 | 41,475.00 | 0.16 | 2,850.00 |
7 | A股 | 601012 | 隆基股份 | 42,000.00 | 3,600 | 55,800.00 | 0.21 | 324.00 |
8 | A股 | 601965 | 中国汽研 | 24,600.00 | 3,000 | 37,110.00 | 0.14 | -3,090.00 |
9 | A股 | 300305 | 裕兴股份 | 21,000.00 | 900 | 14,886.00 | 0.06 | 801.00 |
10 | A股 | 300040 | 九州电气 | 16,500.00 | 2,000 | 12,280.00 | 0.05 | -360.00 |
期末持有的其他证券投资 | 151,164.86 | / | 177,866.60 | 0.67 | 30,910.10 | |||
报告期已出售证券投资损益 | / | / | / | / | 0 | |||
合计 | 35,440,617.62 | / | 26,582,409.92 | 100 | 2,612,582.14 | |||
(2) 持有金融企业股权情况
所持对象名称 | 最初投资金额（元） | 期初持股比例（%） | 期末持股比例（%） | 期末账面价值（元） | 报告期损益（元） | 报告期所有者权益变动（元） | 会计核算科目 | 股份来源 |
金沙乐娱app下载银行股份有限企业 | 652,857,916.00 | 7.97 | 7.97 | 999,646,245.88 | 89,034,239.83 | 89,034,239.83 | 长期股权投资、投资收益 | 认购 |
合计 | 652,857,916.00 | / | / | 999,646,245.88 | 89,034,239.83 | 89,034,239.83 | / | / |
2、 非金融类企业委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期企业无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期企业无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
报告期内，企业募集资金使用情况未发生变化。
4、 主要子企业、参股企业分析
单位：万元币种:人民币
企业名称 | 注册地 | 注册资本 | 主营范围 | 出资比例（%） | 总资产 | 净资产 | 净利润 | |
深圳东大投资发展有限企业 | 深圳市 | 5,100.00 | 投资兴办实业、国内商业、物资供销业、经济信息咨询 | 100 | 5,436.18 | 1,345.3 | 346.14 | |
黑金沙乐娱app下载龙申国际经济贸易有限企业 | 哈尔滨市 | 3,030.00 | 货物（或技术）进出口、口岸基础设施投资及投资管理 | 33 | 23,897.02 | 1,956.30 | -306.17 | |
黑金沙乐娱app下载龙运现代交通运输有限企业 | 哈尔滨市 | 15,000.00 | 出租客运、道路客（货）运输、机动车维修、运输服务。（道路运输经营许可证有效期2014年8月31日）。销售机械设备及配件、机电产品、建筑材料，搬运装卸，仓储，设计、制作、代理各种广告，货物进出口（国家禁止的项目除外，国营贸易管理或国家限制项目取得授权或许可后方可经营）。汽车租赁。 | 92.67 | 28,240.60 | 20,980.41 | 1,274.82 | |
黑金沙乐娱app下载龙通房地产开发有限企业 | 哈尔滨市 | 3,000.00 | 一般经营项目：房地产开发与经营。销售：建筑机械、建筑装饰材料。 | 100 | 2,499.58 | 2,499.58 | -58.29 | |
黑金沙乐娱app下载信通房地产开发有限企业 | 哈尔滨市 | 10,000.00 | 一般经营项目：房地产开发与经营。销售：建筑机械、建筑装饰材料。 | 55 | 102,451.59 | 7,356.07 | -534.77 | |
金沙乐娱app下载银行股份有限企业 | 哈尔滨市 | 436,000.00 | 提供人民币及外币存款和贷款、付款及结算等银行服务，以及经中国银监会核准的其他业务。 | 7.97 | 16,913,814.97 | 1,052,578.37 | 111,711.72 |
5、 非募集资金项目情况
报告期内，企业无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的实行或调整情况
经2014年5月23日召开的2013年度股东大会审议批准，企业2013年度利润分配方案为：以企业2013年末总股本1,315,878,571股为基数，向全体股东每10股派发红利0.55元（含税），共计72,373,321.41元，剩余未分配利润132,280,948.24元结转至以后年度分配。本次分配不进行资本公积转增股本。
2014年7月22日，企业2013年度利润分配方案已经实施完毕。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期企业无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期企业无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
(一) 企业收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 | 查询索引 |
经企业第二届董事会2014年第二次临时会议审议，并经企业2014年第二次临时股东大会批准，企业挂牌转让将控股子企业大连东高新型管材有限企业92.5%股权。截至本报告报出日，上述股权转让已经实施完毕。 | 详见刊载于《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站编号为临2014-011、012、017、036号公告。 |
四、 企业股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 | 查询索引 |
经企业第二届董事会第二次会议审议，企业2013年度股东大会批准了2014年度企业与控股股东龙高集团关于房产租赁、与金沙乐娱app下载银行存款的日常关联交易事项。 | 内容详见刊载于《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所编号为临2014-020、024、027号公告。 |
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
本报告期企业无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市企业、持股5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺 背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
其他 承诺 | 解决关联交易 | 黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业 | 龙高集团向金沙乐娱app下载交通出具了《规范、减少关联交易承诺函》。承诺将在其作为金沙乐娱app下载交通控股股东或主要股东期间尽量减少与金沙乐娱app下载交通的关联交易，并严格遵守相关法律、法规及金沙乐娱app下载交通《企业章程》的规定规范运作关联交易。 | 金沙乐娱app下载交通存续期间 | 否 | 是 | ||
解决同业竞争 | 黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业 | 龙高集团向金沙乐娱app下载交通出具了《避免同业竞争承诺函》。承诺在金沙乐娱app下载交通存续期间，龙高集团及其所控制的子企业、分企业、合营或联营企业及其他任何类型的企业将不会从事与金沙乐娱app下载交通所属收费高速公路或其所从事的主营业务构成竞争的业务；如果金沙乐娱app下载交通或证券监管部门认为龙高集团不时拥有的业务与其形成实质竞争，龙高集团将采取法律、法规及中国证监会许可的方式加以解决。 | 金沙乐娱app下载交通存续期间 | 否 | 是 | |||
其他 | 黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业 | 龙高集团作出《关于分立后企业独立、规范性要求的承诺函》，承诺其将严格按照《企业法》等法律、法规、规范性文件和证券监管部门的要求履行股东权利、承担股东义务。保证金沙乐娱app下载交通在业务、资产、财务、人员、机构等方面与其及其关联人保持独立，符合中国证监会关于上市企业独立性的相关规定。促使分立后企业建立、健全有效的法人治理结构。 | 金沙乐娱app下载交通存续期间 | 否 | 是 |
八、 上市企业及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
本报告期企业及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
九、 企业治理情况
报告期内，企业严格按照《企业法》、《金沙乐娱app下载》、《上市企业治理准则》及有关法律、法规的规定，合法经营、规范运作，企业法人治理结构进一步完善。
1.根据中国证监会2013年11月30发布的《上市企业监管指引第3号--上市企业现金分红》（证监会公告〔2013〕43号）、上海证券交易所《上市企业定期报告工作备忘录第七号--关于年报工作中与现金分红相关的注意事项》（2014年1月修订）的要求，对企业章程中有关利润分配的相关内容进行了修订。
2.根据上海证券交易所2013年12月19日发布的《上海证券交易所上市企业董事会审计委员会运作指引》的规定，对企业的《董事会审计委员会工作细则》进行了修订。
3.企业认真贯彻中国证监会关于现金分红的政策，针对2013年度利润分配预案广泛征询投资这意见，年度分配现金红利占合并报表中归属于上市企业股东的净利润的30.52%。
报告期内，企业治理的实际状况不存在与中国证监会相关文件存在重大差异的情况。企业将继续严格按照国家相关法律、法规及中国证监会和上海证券交易所的有关要求，规范运作，持续、稳定、健康地发展，不断提高企业治理水平。
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，企业股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本企业限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有企业5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 | 69,238 | ||||||
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 报告期内增减 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业 | 国有法人 | 53.16 | 699,482,178 | 0 | 102,678,571 | 无 | |
招商局华建公路投资有限企业 | 国有法人 | 16.52 | 217,396,393 | 0 | 0 | 无 | |
王建新 | 境内自然人 | 0.48 | 6,351,300 | 0 | 0 | 未知 | |
民生证券股份有限企业转融通担保证券明细账户 | 境内非国有法人 | 0.29 | 3,770,400 | -151,843 | 0 | 未知 | |
路峰涛 | 境内自然人 | 0.25 | 3,344,024 | -1,073,476 | 0 | 未知 | |
陈政伯 | 境内自然人 | 0.23 | 3,031,412 | 0 | 0 | 未知 | |
戴筱倩 | 境内自然人 | 0.23 | 2,983,267 | 0 | 0 | 未知 | |
李欣华 | 境内自然人 | 0.20 | 2,693,658 | 160,000 | 0 | 未知 | |
陈谦 | 境内自然人 | 0.15 | 2,007,458 | 2,007,458 | 0 | 未知 | |
林静 | 境内自然人 | 0.09 | 1,186,532 | 0 | 0 | 未知 | |
前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||
股东名称 | 持有无限售条件股份的数量 | 股份种类及数量 | |||||
招商局华建公路投资有限企业 | 217,396,393 | 人民币普通股 217,396,393 | |||||
王建新 | 6,351,300 | 人民币普通股 6,351,300 | |||||
民生证券股份有限企业转融通担保证券明细账户 | 3,770,400 | 人民币普通股 3,770,400 | |||||
路峰涛 | 3,344,024 | 人民币普通股 3,344,024 | |||||
陈政伯 | 3,031,412 | 人民币普通股 3,031,412 | |||||
戴筱倩 | 2,983,267 | 人民币普通股 2,983,267 | |||||
李欣华 | 2,693,658 | 人民币普通股 2,693,658 | |||||
陈谦 | 2,007,458 | 人民币普通股 2,007,458 | |||||
林静 | 1,186,532 | 人民币普通股 1,186,532 | |||||
陈佰通 | 1,046,900 | 人民币普通股 1,046,900 | |||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本企业控股股东黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业，与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市企业收购管理办法》规定的一致行动人；第二大股东招商局华建公路投资有限企业，与其他股东之间不存在关联关系或属于《上市企业收购管理办法》规定的一致行动人。企业未知悉其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市企业收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | ||||||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业 | 102,678,571 | 2016年11月13日 | 定向增发新股 | |
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内企业控股股东或实际控制人没有发生变更。
本报告期企业无优先股事项。
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内企业董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 企业董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
刘德权 | 独立董事 | 离任 | 申请辞职，经2013年度股东大会审议批准 |
蔡荣生 | 独立董事 | 解聘 | 经2013年度股东大会审议批准，免除其企业独立董事职务 |
王兆君 | 独立董事 | 选举 | 经企业2013年度股东大会选举当选 |
张劲松 | 独立董事 | 选举 | 经企业2013年度股东大会选举当选 |
一、 财务报表
合并资产负债表
2014年6月30日
编制单位:黑金沙乐娱app下载交通发展股份有限企业
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产： | |||
货币资金 | 六（一） | 343,048,257.41 | 144,401,279.04 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 六（二） | 33,713,223.61 | 30,240,052.28 |
应收票据 | 895,558.00 | ||
应收账款 | 六（五） | 4,787,313.25 | 12,699,276.26 |
预付款项 | 六（七） | 40,624,487.19 | 56,212,255.45 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
应收利息 | 717,260.27 | ||
应收股利 | 379,197.23 | ||
其他应收款 | 六（六） | 17,709,466.92 | 32,166,237.37 |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 六（八） | 952,481,296.52 | 938,943,505.02 |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 1,392,364,044.90 | 1,216,654,620.92 | |
非流动资产： | |||
发放委托贷款及垫款 | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,011,549,835.78 | 921,942,625.33 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 六（十） | 1,784,022,333.72 | 1,810,038,022.18 |
在建工程 | 六（十一） | 856,959.00 | 439,000.00 |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 六（十二） | 80,433,773.00 | 69,142,386.65 |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 六（十三） | 595,097.19 | 595,097.19 |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 2,877,457,998.69 | 2,802,157,131.35 | |
资产总计 | 4,269,822,043.59 | 4,018,811,752.27 | |
流动负债： | |||
短期借款 | 12,000,000.00 | ||
向中央银行借款 | |||
吸取存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 六（十七） | 20,270,118.04 | 17,556,539.46 |
预收款项 | 六（十八） | 1,453,774.50 | 633,402.55 |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 六（十九） | 2,171,179.08 | 2,146,331.81 |
应交税费 | 六（二十） | 13,029,766.01 | 20,793,914.28 |
应付利息 | |||
应付股利 | 六（二十一） | 72,373,321.41 | |
其他应付款 | 六（二十二） | 216,152,482.02 | 182,291,225.13 |
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
一年内到期的非流动负债 | 六（二十三） | 505,680,000.00 | 505,680,000.00 |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 831,130,641.06 | 741,101,413.23 | |
非流动负债： | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
长期应付款 | 六（二十四） | 49,500,000.00 | 27,000,000.00 |
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | 948,518.38 | ||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 49,500,000.00 | 27,948,518.38 | |
负债合计 | 880,630,641.06 | 769,049,931.61 | |
所有者权益（或股东权益）： | |||
实收资本（或股本） | 六（二十五） | 1,315,878,571.00 | 1,315,878,571.00 |
资本公积 | 六（二十六） | 1,262,332,152.91 | 1,262,332,152.91 |
减：库存股 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 六（二十七） | 49,528,191.93 | 49,528,191.93 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 六（二十八） | 716,620,523.55 | 573,774,442.70 |
外币报表折算差额 | |||
归属于母企业所有者权益合计 | 3,344,359,439.39 | 3,201,513,358.54 | |
少数股东权益 | 44,831,963.14 | 48,248,462.12 | |
所有者权益合计 | 3,389,191,402.53 | 3,249,761,820.66 | |
负债和所有者权益总计 | 4,269,822,043.59 | 4,018,811,752.27 | |
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
母企业资产负债表
2014年6月30日
编制单位:黑金沙乐娱app下载交通发展股份有限企业
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产： | |||
货币资金 | 225,642,245.88 | 84,370,317.92 | |
交易性金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 十二（一） | 760,529.56 | 581,368.80 |
预付款项 | 7,854,283.10 | 6,665,104.41 | |
应收利息 | 717,260.27 | ||
应收股利 | |||
其他应收款 | 十二（二） | 482,571,395.44 | 454,844,913.13 |
存货 | 1,559,785.81 | 1,578,931.69 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 718,388,239.79 | 548,757,896.22 | |
非流动资产： | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十二（三） | 1,354,531,703.62 | 1,272,207,815.01 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,604,638,631.29 | 1,643,302,341.80 | |
在建工程 | |||
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 41,903.80 | 45,988.30 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 19,389,858.51 | 33,675,253.51 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 2,978,602,097.22 | 2,949,231,398.62 | |
资产总计 | 3,696,990,337.01 | 3,497,989,294.84 | |
流动负债： | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 7,146,423.29 | 13,532,005.98 | |
预收款项 | |||
应付职工薪酬 | 1,654,002.06 | 1,792,639.67 | |
应交税费 | 8,492,773.14 | 5,651,885.56 | |
应付利息 | |||
应付股利 | 72,373,321.41 | ||
其他应付款 | 190,930,155.89 | 193,671,190.46 | |
一年内到期的非流动负债 | 127,500,000.00 | 127,500,000.00 | |
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 408,096,675.79 | 342,147,721.67 | |
非流动负债： | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | |||
负债合计 | 408,096,675.79 | 342,147,721.67 | |
所有者权益（或股东权益）： | |||
实收资本（或股本） | 1,315,878,571.00 | 1,315,878,571.00 | |
资本公积 | 1,391,995,882.79 | 1,391,995,882.79 | |
减：库存股 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 49,528,191.93 | 49,528,191.93 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 531,491,015.50 | 398,438,927.45 | |
所有者权益（或股东权益）合计 | 3,288,893,661.22 | 3,155,841,573.17 | |
负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,696,990,337.01 | 3,497,989,294.84 | |
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
合并利润表
2014年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 218,861,847.40 | 202,414,175.56 | |
其中：营业收入 | 六（二十八） | 218,861,847.40 | 202,414,175.56 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 54,834,389.80 | 135,894,698.57 | |
其中：营业成本 | 六（二十八） | 81,898,607.18 | 83,702,992.56 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 六（二十九） | 6,130,072.63 | 7,139,370.05 |
销售费用 | 六（三十） | 4,508,397.56 | 799,777.36 |
管理费用 | 六（三十一） | 36,722,505.46 | 42,544,194.34 |
财务费用 | 六（三十二） | -354,675.01 | 1,705,530.70 |
资产减值损失 | 六（三十五） | -74,070,518.02 | 2,833.56 |
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,554,613.03 | -2,077,243.67 | |
投资收益（损失以“－”号填列） | 六（三十四） | 89,025,824.03 | 64,903,294.27 |
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 88,107,210.45 | 64,439,693.74 | |
汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 255,607,894.66 | 129,345,527.59 | |
加：营业外收入 | 六（三十六） | 125,177.32 | 10,340,306.48 |
减：营业外支出 | 六（三十七） | 250,967.81 | 37,172.77 |
其中：非流动资产处置损失 | 21,752.92 | ||
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 255,482,104.17 | 139,648,661.30 | |
减：所得税费用 | 六（三十八） | 43,679,200.89 | 20,355,049.49 |
五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 211,802,903.28 | 119,293,611.81 | |
归属于母企业所有者的净利润 | 215,219,402.26 | 120,120,547.07 | |
少数股东损益 | -3,416,498.98 | -826,935.26 | |
六、每股收益： | |||
（一）基本每股收益 | 0.164 | 0.099 | |
（二）稀释每股收益 | 0.164 | 0.099 | |
七、其他综合收益 | |||
八、综合收益总额 | , 211,802,903.28 | 119,293,611.81 | |
归属于母企业所有者的综合收益总额 | 215,219,402.26 | 120,120,547.07 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | -3,416,498.98 | -826,935.26 |
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
母企业利润表
2014年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 十二（四） | 174,295,086.90 | 160,850,728.30 |
减：营业成本 | 十二（四） | 62,174,541.77 | 63,548,168.99 |
营业税金及附加 | 5,854,300.63 | 5,402,568.43 | |
销售费用 | |||
管理费用 | 24,070,729.69 | 30,236,005.46 | |
财务费用 | -279,996.65 | 1,806,579.71 | |
资产减值损失 | -74,068,268.02 | 1,583.56 | |
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
投资收益（损失以“－”号填列） | 十二（五） | 88,023,888.61 | 64,239,693.74 |
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 88,023,888.61 | 64,239,693.74 | |
二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 244,567,668.09 | 124,095,515.89 | |
加：营业外收入 | 10,338,106.48 | ||
减：营业外支出 | 20,967.81 | 21,752.92 | |
其中：非流动资产处置损失 | 21,752.92 | ||
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 244,546,700.28 | 134,411,869.45 | |
减：所得税费用 | 39,121,290.82 | 17,543,038.23 | |
四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 205,425,409.46 | 116,868,831.22 | |
五、每股收益： | |||
（一）基本每股收益 | 0.156 | 0.089 | |
（二）稀释每股收益 | 0.156 | 0.089 | |
六、其他综合收益 | |||
七、综合收益总额 | 205,425,409.46 | 116,868,831.22 |
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
合并现金流量表
2014年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量： | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 221,901,785.73 | 200,509,368.87 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 129,610,600.19 | 40,433,516.12 | |
经营活动现金流入小计 | 351,512,385.92 | 240,942,884.99 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 38,462,401.79 | 66,098,701.97 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 36,872,455.88 | 44,597,074.00 | |
支付的各项税费 | 41,474,202.78 | 42,525,105.03 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 37,099,509.49 | 45,361,128.68 | |
经营活动现金流出小计 | 153,908,569.94 | 198,582,009.68 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 197,603,815.98 | 42,360,875.31 | |
二、投资活动产生的现金流量： | |||
收回投资收到的现金 | 5,848,162.01 | ||
取得投资收益收到的现金 | 1,297,810.81 | 15,227,864.17 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,428.64 | ||
处置子企业及其他营业单位收到的现金净额 | 36,200,000.00 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 37,497,810.81 | 21,078,454.82 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 58,036,090.12 | 26,658,027.41 | |
投资支付的现金 | 918,558.30 | 6,310,730.16 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子企业及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 58,954,648.42 | 32,968,757.57 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -21,456,837.61 | -11,890,302.75 | |
三、筹资活动产生的现金流量： | |||
吸取投资收到的现金 | |||
其中：子企业吸取少数股东投资收到的现金 | <, /TD> | ||
取得借款收到的现金 | 22,500,000.00 | 50,000,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 22,500,000.00 | 50,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 100,000,000.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,426,656.44 | ||
其中：子企业支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 109,426,656.44 | ||
筹资活动产生的现金流量净额 | 22,500,000.00 | -59,426,656.44 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 198,646,978.37 | -28,956,083.88 | |
加：期初现金及现金等价物余额 | 138,790,533.70 | 151,167,307.81 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 337,437,512.07 | 122,211,223.93 |
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
母企业现金流量表
2014年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量： | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 173,780,653.73 | 159,570,204.47 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 115,456,238.98 | 45,941,030.77 | |
经营活动现金流入小计 | 289,236,892.71 | 205,511,235.24 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 4,771,009.89 | 3,679,253.66 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 32,751,089.08 | 39,229,100.20 | |
支付的各项税费 | 31,134,061.13 | 29,922,789.82 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 78,628,614.00 | 35,599,514.98 | |
经营活动现金流出小计 | 147,284,774.10 | 108,430,658.66 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 141,952,118.61 | 97,080,576.58 | |
二、投资活动产生的现金流量： | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | 14,764,022.27 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,428.64 | ||
处置子企业及其他营业单位收到的现金净额 | 36,200,000.00 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 36,200,000.00 | 14,766,450.91 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,380,190.65 | 8,694,821.00 | |
投资支付的现金 | 30,500,000.00 | 18,000,000.00 | |
取得子企业及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 36,880,190.65 | 26,694,821.00 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -680,190.65 | -11,928,370.09 | |
三、筹资活动产生的现金流量： | |||
吸取投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 50,000,000.00 | ||
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流入小计 | 50,000,000.00 | ||
偿还债务支付的现金 | 100,000,000.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,426,656.44 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 109,426,656.44 | ||
筹资活动产生的现金流量净额 | -59,426,656.44 | ||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 141,271,927.96 | 25,725,550.05 | |
加：期初现金及现金等价物余额 | 84,370,317.92 | 60,269,053.48 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 225,642,245.88 | 85,994,603.53 |
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
合并所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||||||
归属于母企业所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 1,315,878,571.00 | 1,262,332,152.91 | 49,528,191.93 | 573,774,442.70 | 48,248,462.12 | 3,249,761,820.66 | ||||
加：会计政策变更 | ||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||
其他 | ||||||||||
二、本年年初余额 | 1,315,878,571.00 | 1,262,332,152.91 | 49,528,191.93 | 573,774,442.70 | 48,248,462.12 | 3,249,761,820.66 | ||||
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 142,846,080.85 | -3,416,498.98 | 139,429,581.87 | |||||||
（一）净利润 | 215,219,402.26 | -3,416,498.98 | 211,802,903.28 | |||||||
（二）其他综合收益 | ||||||||||
上述（一）和（二）小计 | 215,219,402.26 | -3,416,498.98 | 211,802,903.28 | |||||||
（三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
1．所有者投入资本 | ||||||||||
2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
3．其他 | ||||||||||
（四）利润分配 | -72,373,321.41 | -72,373,321.41 | ||||||||
1．提取盈余公积 | ||||||||||
2．提取一般风险准备 | ||||||||||
3．对所有者（或股东）的分配 | -72,373,321.41 | -72,373,321.41 | ||||||||
4．其他 | ||||||||||
（五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4．其他 | ||||||||||
（六）专项储备 | ||||||||||
1．本期提取 | ||||||||||
2．本期使用 | ||||||||||
（七）其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 1,315,878,571.00 | 1,262,332,152.91 | 49,528,191.93 | 716,620,523.55 | 44,831,963.14 | 3,389,191,402.53 | ||||
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||||||
归属于母企业所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 1,213,200,000.00 | 1,100,405,064.30 | 18,183,856.33 | 295,298,211.36 | 53,244,244.03 | 2,680,331,376.02 | ||||
加：会计政策变更 | ||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||
其他 | ||||||||||
二、本年年初余额 | 1,213,200,000.00 | 1,100,405,064.30 | 18,183,856.33 | 295,298,211.36 | 53,244,244.03 | 2,680,331,376.02 | ||||
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 56,014,335.97 | -826,935.26 | 55,187,400.71 | |||||||
（一）净利润 | 69,359,535.97 | -826,935.26 | 68,532,600.71 | |||||||
（二）其他综合收益 | ||||||||||
上述（一）和（二）小计 | 69,359,535.97 | -826,935.26 | 68,532,600.71 | |||||||
（三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
1．所有者投入资本 | ||||||||||
2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
3．其他 | ||||||||||
（四）利润分配 | -13,345,200.00 | -13,345,200.00 | ||||||||
1．提取盈余公积 | ||||||||||
2．提取一般风险准备 | ||||||||||
3．对所有者（或股东）的分配 | -13,345,200.00 | -13,345,200.00 | ||||||||
4．其他 | ||||||||||
（五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4．其他 | ||||||||||
（六）专项储备 | ||||||||||
1．本期提取 | ||||||||||
2．本期使用 | ||||||||||
（七）其他 | ||||||||||
四、本期期末余额 | 1,213,200,000.00 | 1,100,405,064.30 | 18,183,856.33 | 351,312,547.33 | 52,417,308.77 | 2,735,518,776.73 | ||||
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
母企业所有者权益变动表
2014年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||||
实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 1,315,878,571.00 | 1,391,995,882.79 | 49,528,191.93 | 398,438,927.45 | 3,155,841,573.17 | |||
加：会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 1,315,878,571.00 | 1,391,995,882.79 | 49,528,191.93 | 398,438,927.45 | 3,155,841,573.17 | |||
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 133,052,088.05 | 133,052,088.05 | ||||||
（一）净利润 | 205,425,409.46 | 205,425,409.46 | ||||||
（二）其他综合收益 | ||||||||
上述（一）和（二）小计 | 205,425,409.46 | 205,425,409.46 | ||||||
（三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
1．所有者投入资本 | ||||||||
2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
3．其他 | ||||||||
（四）利润分配 | -72,373,321.41 | -72,373,321.41 | ||||||
1．提取盈余公积 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3．对所有者（或股东）的分配 | -72,373,321.41 | -72,373,321.41 | ||||||
4．其他 | ||||||||
（五）所有者权益内部结转 | ||||||||
1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4．其他 | ||||||||
（六）专项储备 | ||||||||
1．本期提取 | ||||||||
2．本期使用 | ||||||||
（七）其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 1,315,878,571.00 | 1,391,995,882.79 | 49,528,191.93 | 531,491,015.50 | 3,288,893,661.22 | |||
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||||
实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 1,213,200,000.00 | 1,230,068,794.18 | 18,183,856.33 | 129,685,106.96 | 2,591,137,757.47 | |||
加：会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 1,213,200,000.00 | 1,230,068,794.18 | 18,183,856.33 | 129,685,106.96 | 2,591,137,757.47 | |||
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 52,762,620.12 | 52,762,620.12 | ||||||
（一）净利润 | 66,107,820.12 | 66,107,820.12 | ||||||
（二）其他综合收益 | ||||||||
上述（一）和（二）小计 | 66,107,820.12 | 66,107,820.12 | ||||||
（三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
1．所有者投入资本 | ||||||||
2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
3．其他 | ||||||||
（四）利润分配 | -13,345,200.00 | -13,345,200.00 | ||||||
1．提取盈余公积 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3．对所有者（或股东）的分配 | -13,345,200.00 | -13,345,200.00 | ||||||
4．其他 | ||||||||
（五）所有者权益内部结转 | ||||||||
1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4．其他 | ||||||||
（六）专项储备 | ||||||||
1．本期提取 | ||||||||
2．本期使用 | ||||||||
（七）其他 | ||||||||
四、本期期末余额 | 1,213,200,000.00 | 1,230,068,794.18 | 18,183,856.33 | 182,447,727.08 | 2,643,900,377.59 | |||
法定代表人：孙熠嵩 主管会计工作负责人：侯彦龙 会计机构负责人：李金华
二、 企业基本情况
黑金沙乐娱app下载交通发展股份有限企业（以下简称"金沙乐娱app下载交通"、"本企业"）是根据《中华人民共和国企业法》等有关法规，经黑金沙乐娱app下载省人民政府《关于东北高速公路股份有限企业分立上市方案的批复》（黑政函[2010]4号）文件批准，经证监会证监许可2010[194]号《关于核准东北高速公路股份有限企业分立的批复》核准，由原东北高速公路股份有限企业（以下简称"东北高速"）新设分立的两家股份有限企业之一。本企业已于2010年3月1日在黑金沙乐娱app下载省工商行政管理局注册成立。企业注册资本为12.132亿元人民币，企业发起人股东为黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业、招商局华建公路投资有限企业（原名为华建交通经济开发中心），所持企业股份分别为49.19%、17.92%。2010年3月19日，企业股票在上海证券交易所挂牌上市，股票代码为601188。
根据本企业2012年度第二次临时股东大会决议，经黑金沙乐娱app下载省国有资产监督管理委员会(黑国资产[2012]313号)、中国证券监督管理委员会（证监许可[2013]1271号）批准，本企业2013年度以每股2.24元的发行价格向黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业非公开发行人民币普通股10,267.8571万股。非公开发行后，本企业注册资本增至人民币131,587.8571万元,其中有限售条件的流通股股本金额为10,267.8571万元，占变更后注册资本的7.80%；无限售条件的流通股股本金额为121,320.00万元，占变更后注册资本的92.20%。
截至2013年12月31日，本企业累计发行股本总数131,587.8571万股，详见附注六（二十五）。
法定代表人：孙熠嵩
注册地址：黑金沙乐娱app下载省哈尔滨市道里区群力第五大道1688号，
注册号：230000100070407
企业所处行业：公路管理与养护。
企业经营范围：投资、开发、建设和经营管理收费公路，销售机械设备及配件、机电产品、建筑材料，设计、制作、代理、发布国内各类广告，货物（或技术）进出口（国家禁止的项目除外，国营贸易管理或国家限制项目取得授权或许可后方可经营），公路养护服务，园林绿化。
本财务报表经本企业董事会于2014年8月15日决议批准报出。
三、 企业主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本企业财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则说明及其他相关规定(以下合称"企业会计准则")、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的企业信息披露编报规则第15号--财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本企业所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
本企业会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(四) 记账本位币：
本企业的记账本位币为人民币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
本企业在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本企业不一致的，本企业在合并日按照本企业会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
本企业为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
本企业在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本企业在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。
本企业对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本企业且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本企业且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本企业在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
（3）分步实现的企业合并
本企业通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。具体根据《企业会计准则第 20号-企业合并》相关规定确定。
(六) 合并财务报表的编制方法：
1、本企业合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子企业均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子企业所采用的会计政策、会计期间与本企业一致，如子企业采用的会计政策、会计期间与本企业不一致的，在编制合并财务报表时，按本企业的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子企业，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本企业及子企业的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子企业的长期股权投资后，由本企业编制。
合并财务报表时抵销本企业与各子企业、各子企业相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子企业少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子企业少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子企业期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子企业的，则调整合并资产负债表的期初数；将子企业合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子企业合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子企业的，则不调整合并资产负债表期初数；将子企业自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子企业自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本企业按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本企业处置子企业，则该子企业期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子企业期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子企业控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本企业按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子企业自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子企业股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本企业因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子企业的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子企业的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子企业净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
(九) 金融工具：
（1）金融资产的分类
本企业根据持有资产的目的、业务性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时分为：
① 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
③应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
④可供出售金融资产。
（2）金融负债的分类
本企业根据业务性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时分为：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②其他金融负债。
（3）金融工具的确认本企业成为金融工具合同的一方时，将符合金融资产或金融负债的定义的项目确认为金融资产或负债。
（4）金融工具的计量方法
①初始计量
初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
②金融资产后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产：按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。
持有至到期投资和应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量。
③金融资产相关利得或损失的处理
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，其计入当期损益。
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
持有至到期投资和应收款项，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。
④金融负债后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，且不属于金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
A．按照《企业会计准则第13号--或有事项》确定的金额；
B．初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号--收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
除以上情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。
⑤金融负债相关利得或损失的处理
按照公允价值进行后续计量的金融负债，其公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
以摊余成本或成本计量的金融负债，在摊销、终止确认时产生的利得或损失计入当期损益。
（5）金融资产转移的确认
①本企业已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，终止确认该金融资产。
②本企业保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的金融资产转移，不终止确认该金融资产。
③本企业既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确定有关负债。
（6）金融资产转移的计量方法
①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
②金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
终止确认部分的账面价值及终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
③本企业仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应到继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
④本企业既没有转移也没保留金融资产所有权上几乎所有的风险，且未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确定有关负债。
（7）主要金融资产或金融负债的公允价值确定方法
公允价值是在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本企业以活跃市场中的交易报价确定金融资产或负债的公允价值，金融工具不存在活跃市场的，本企业采用估值技术确定公允价值。
（8）主要金融资产减值测试方法
本企业在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有以下客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
①发行方或债务人发生严重财务困难。
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。
③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组。
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等。
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（9）主要金融资产减值准备计提方法
①以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
③在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 | 大额前五名。 |
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据： | |
组合名称 | 依据 |
账龄分析法组合 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 |
按组合计提坏账准备的计提方法： | |
组合名称 | 计提方法 |
账龄分析法组合 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 | 应收账款计提比例说明 | 其他应收款计提比例说明 |
1年以内（含1年） | 0% | 0% |
1－2年 | 5% | 5% |
2－3年 | 10% | 10% |
3－4年 | 20% | 20% |
4－5年 | 40% | 40% |
5年以上 | 100% | 100% |
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 | 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 |
坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 |
(十一) 存货：
1、 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2、 发出存货的计价方法
加权平均法
存货取得时以实际成本计价，发出存货的成本按加权平均法计算确定，低值易耗品于领用时一次摊销。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
商品存货的可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。提取时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
（1）本企业对同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及本企业发行股份的面值总额之间差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。本企业对非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在购买日，以取得股权付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资成本大于子企业可辨认净资产公允价值份额的差额，作为商誉。长期股权投资成本小于子企业可辨认净资产公允价值份额的差额，在对长期股权投资成本、子企业可辨认净资产公允价值份额复核后，长期股权投资成本仍小于子企业可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（2）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要的支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
（3）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（4）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（5）以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
（6）以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
2、 后续计量及损益确认方法
（1）本企业对子企业的长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子企业长期股权投资进行调整。
对合营企业长期股权投资、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
资产负债表日，若子企业、合营企业、联营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备；其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
（2）长期股权投资的收益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）对被投资单位具有共同控制的确定依据：
A．任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
B．涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
C．各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
（2）对被投资单位具有重大影响的确定依据：
A．本企业直接或通过子企业间接拥有被投资单位20%以上但低于50%的表决权股份；
B．本企业在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
C．参与被投资单位的政策制定过程；
D．与被投资单位之间发生重要交易；
E．向被投资单位派出管理人员；
F．向被投资单位提供关键技术资料。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
（1）本企业会计期末对资产负债表项目长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（2）当有迹象表明一项资产发生减值的，本企业一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在确定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑本企业管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。但认定的资产组不得大于企业所确定的报告分部。
（3）本企业进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。资产组或者资产组组合进行减值测试可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认为减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
(十三) 投资性房地产：
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用工作量法提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
房屋及建筑物 | 40 | 5.00 | 2.375 |
电子设备 | 5 | 5.00 | 9.50 |
运输设备 | 10 | 5.00 | 9.50 |
公路及构筑物 | 30 | 5.00 | 10.8227元/标准车次 |
营运车辆 | 7.75 | 5.00 | 12.90 |
其 他 | 5 | 5.00 | 19 |
交通设施 | 10 | 5.00 | 9.5 |
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末或每年年度终了，企业对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
A．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D．已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E．其它实质上已经不再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
5、 其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本企业至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
(十五) 在建工程：
企业在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程所发生的实际支出、预付工程款和购入的需要安装的设备等。与上述工程有关的专门借款利息属于在基建工程达到预定可使用状态前发生的，符合资本化条件的记入在建固定资产的造价，在基建工程达到预定可使用状态后发生的，记入当期损益；工程竣工、验收交付使用时，按实际成本结转固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。
期末或每年年度终了，企业对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备。
当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(十六) 借款费用:
（1）借款费用资本化的确认原则：发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，才能开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。
（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产或投资性房地产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：
①为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②一般借款利息费用的资本化金额
企业在借款费用资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款应予资本化的利息金额应当按照下列公式计算：
一般借款利息费用资本化金额 | ＝ | 累计资产支出超过专门借款部分的资产 | × | 所占用一般借款的资本化率 | |||||
所占用一般借款的资本化率 | ＝ | 所占用一般借款加权平均利率 | |||||||
＝ | 所占用一般借款当期实际发生的利息之和 | ||||||||
所占用一般借款本金加权平均数 | |||||||||
所占用一般借款本金加权平均数 | ＝ | ∑ | 〔 | 所占用每笔一般借款本金 | × | 每笔一般借款在当期所占用的天数 | 〕 | ||
③借款辅助费用的资本化
借款辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之 前，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
(十七) 无形资产：
（1）无形资产计价
无形资产，是指本企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照借款费用予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
②投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
③自行开发的无形资产
本企业内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。本企业内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。本企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支撑，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号--债务重组》、《企业会计准则第16号--政府补助》、《企业会计准则第20号--企业合并》的有关规定确定。
（2）无形资产摊销方法
本企业于取得无形资产时分析判断其使用寿命，无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内采用直线法摊销。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每期期末应对该无形资产的使用寿命进行复核，如复核后仍为不确定的，则在每个会计期间进行减值测试
(十八) 长期待摊费用：
（1）筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，并于开始生产经营当月起，一次计入开始生产经营当月损益。
（2） 固定资产改良支出：在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
（3）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊完的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 预计负债：
A.该义务是企业承担的现时义务；
B.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
C.该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
A．或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
B．或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
（3）如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。
(二十) 收入：
（1）车辆通行费收入
企业在收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认营运收入实现。
（2）出租车营运收入
在提供劳务，同时收讫价款或取得收取价款的凭据时，确认营运收入实现。
（3）商品销售收入
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
企业已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方；
企业既没有保留通常与所有权联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
与交易相关的经济利益能够流入企业；
相关的收入和成本能够可靠地计量。
（4）让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十一) 政府补助：
（1）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
企业所得税采用资产负债表债务法核算。
（1） 递延所得税资产的确认
①本企业以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
A．该项交易或事项不属于企业合并；
B．交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
②本企业对与子企业、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
A．暂时性差异在可预见的未来可能转回；
B．未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③本企业对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本企业确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
A．该项交易不是企业合并；
B．交易或事项发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
③本企业对与子企业、联营企业及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
A．投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
B．该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）所得税费用计量
①资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变更当期的所得税费用。
②资产负债表日，本企业对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
(二十三) 经营租赁、融资租赁：
企业为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
企业为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(二十四) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 会计估计变更
无
(二十五) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按产品销售收入的17%计算销项税额，扣除可以抵扣的进项税额后的差额及出租车收入的3%计算缴纳 | 3%、17% |
营业税 | 车辆通行费收入、出租车营运收入 | 3%、5% |
城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 7% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
地方教育费附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子企业情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子企业
单位:万元 币种:人民币
子企业全称 | 子企业类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 经营范围 | 期末实际出资额 | 实质上构成对子企业净投资的其他项目余额 | 持股 比例(%) | 表决权比例(%) | 是否合并报表 | 少数股东权益 | 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 | 从母企业所有者权益冲减子企业少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子企业期初所有者权益中所享有份额后的余额 | |
洋浦东大投资发展有限企业 | 全资子企业 | 海南 | 5,100.00 | 实业投资、股权投资、证券投资咨询服务 | 5,100.00 | 100.00 | 100.00 | 是 | ||||||
深圳市东大投资发展有限企业 | 全资子企业 | 深圳市 | 5,100.00 | 投资兴办实业、国内商业、物资供销业、经济信息咨询 | 5,100.00 | 100.00 | 100.00 | 是 | ||||||
黑金沙乐娱app下载东高投资开发有限企业 | 控股子企业 | 哈尔滨市 | 3,000.00 | 基础项目投资 | 2,700.00 | 90.00 | 90.00 | 是 | 15.94 | -284.06 | ||||
黑金沙乐娱app下载龙运现代交通运输有限企业 | 控股子企业 | 哈尔滨市 | 15,000.00 | 出租客运、道路客（货）运输、机动车维修、运输服务、汽车租赁等。 | 13,900.00 | 92.67 | 92.67 | 是 | 1,416.86 | 316.86 | ||||
黑金沙乐娱app下载龙通房地产开发有限企业 | 全资子企业 | 哈尔滨市 | 3,000.00 | 房地产开发与经营、销售建筑机械和建筑装饰材料 | 3,000.00 | 100.00 | 100.00 | 是 | ||||||
黑金沙乐娱app下载信通房地产开发有限企业 | 全资子企业 | 哈尔滨市 | 10,000.00 | 房地产开发与经营、销售建筑机械和建筑装饰材料 | 5,500.00 | 55.00 | 55.00 | 是 | 3,741.71 | -758.29 | ||||
哈尔滨龙庆养护管理有限责任企业 | 全资子企业 | 哈尔滨市 | 100.00 | 公路维修、养护、管理；购销建筑机械设备、办公设备、汽车配件、建筑材料 | 100.00 | 100.00 | 是 | |||||||
哈尔滨东高新型管材有限企业 | 全资子企业 | 哈尔滨市 | 5,000.00 | 销售塑料管材、机械设备、五金产品、电子产品、管材安装 | 5,000.00 | 100.00 | 100.00 | 是 | ||||||
黑金沙乐娱app下载交通龙源投资有限企业 | 控股子企业 | 哈尔滨市 | 2,000.00 | 实业投资；设计、制作、代理、发布国内各类广告；销售机械设备、五金产品、电子产品、建筑材料 | 2,000.00 | 99.27 | 99.27 | 是 | 13.98 | -0.69 | ||||
哈尔滨市鑫龙运现代汽车维修有限企业 | 控股子企业 | 哈尔滨市 | 150.00 | 大中型货车、小型汽车维修 | 150.00 | 95.90 | 95.90 | 否 | 6.15 |
(二) 合并范围发生变更的说明
本期已完成原子企业大连东高新型管材有限企业股权转让事宜，大连东高新型管材有限企业及其控股子企业扬州东高新型管材有限企业、扬州东高管材销售有限企业、天津东高新型管材有限企业不再纳入企业合并报表范围；企业之子企业黑金沙乐娱app下载龙运现代交通运输有限企业、黑金沙乐娱app下载交通龙源投资有限企业共同投资设立哈尔滨市鑫龙运现代汽车维修有限企业，由于其经营模式的改变，控股股东不再拥有财务支配和经营决策权，本期不再纳入合并报表范围，内容详见刊载于《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站编号为临2014-028、029号公告。
六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
项目 | 期末数 | 期初数 |
人民币金额 | 人民币金额 | |
现金： | 21,509.57 | 18,735.29 |
人民币 | 21,509.57 | 18,735.29 |
银行存款： | 343,026,747.84 | 129,381,471.80 |
人民币 | 343,026,747.84 | 129,381,471.80 |
其他货币资金： | 15,001,071.95 | |
人民币 | 15,001,071.95 | |
合计 | 343,048,257.41 | 144,401,279.04 |
本企业子企业黑金沙乐娱app下载东高投资开发有限企业在中国银行哈尔滨河松街支行存款5,610,745.34元，截至2004年12月31日的银行对账单存款余额为10,745.34元。黑金沙乐娱app下载东高投资开发有限企业已向哈尔滨市中级人民法院起诉，要求中国银行哈尔滨河松街支行支付存款并承担全部诉讼费用。2012年11月，经黑金沙乐娱app下载省高级人民法院裁定，因案件争议的事实涉嫌刑事犯罪，本案的处理需以刑事案件的审理结果为依据，现该刑事案件正在公安机关侦查过程中，裁定本案中止诉讼。详见附注九（一）。
(二) 交易性金融资产：
1、 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项 目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
1.交易性债券投资 | 9,890,352.33 | 336,622.52 |
2.交易性权益工具投资 | 23,822,871.28 | 29,903,429.76 |
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
4.衍生金融资产 | ||
5.套期工具 | ||
6.其他 | ||
合 计 | 33,713,223.61 | 30,240,052.28 |
(三) 应收股利：
单位：元 币种：人民币
项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 | 未收回的原因 | 相关款项是否发生减值 |
账龄一年以内的应收股利 | 379,197.23 | 379,197.23 | 0 | |||
合计 | 379,197.23 | 379,197.23 | / | / |
(四) 应收利息：
1、 应收利息
单位：元 币种：人民币
项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
定期存款利息 | 717,260.27 | 717,260.27 | 0 | |
合计 | 717,260.27 | 717,260.27 | 0 |
(五) 应收账款:
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
按组合计提坏账准备的应收账款： | ||||||||
账龄组合 | 4,787,313.25 | 100 | 24,452,460.19 | 100 | 11,753,183.93 | 48.07 | ||
组合小计 | 4,787,313.25 | 100 | 24,452,460.19 | 100 | 11,753,183.93 | 48.07 | ||
合计 | 4,787,313.25 | / | / | 24,452,460.19 | / | 11,753,183.93 | / | |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
1年以内 | ||||||
其中： | ||||||
1年以内 | 4,787,313.25 | 100 | 6,292,821.15 | 25.73 | ||
1年以内小计 | 4,787,313.25 | 100 | 6,292,821.15 | 25.73 | ||
1至2年 | 1,624,935.69 | 6.65 | 81,246.78 | |||
2至3年 | 1,891,527.05 | 7.74 | 189,152.71 | |||
3至4年 | 1,907,444.81 | 7.80 | 381,488.96 | |||
4至5年 | 2,724,060.02 | 11.14 | 1,089,624.01 | |||
5年以上 | 10,011,671.47 | 40.94 | 10,011,671.47 | |||
合计 | 4,787,313.25 | 100 | 24,452,460.19 | 100 | 11,753,183.93 | |
2、 本报告期应收账款中持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 | 与本企业关系 | 金额 | 年限 | 占应收账款总额的比例（％） |
内蒙古包钢稀土钢板材有限责任企业 | 第三方 | 1,332,147.00 | 一年以内 | 27.83 |
利民开发区基础设施建设有限企业 | 第三方 | 476,176.00 | 一年以内 | 9.95 |
哈尔滨博发电站设备集团有限企业 | 第三方 | 265,050.00 | 一年以内 | 5.54 |
石家庄宝石克拉大径塑管有限企业 | 第三方 | 282,220.00 | 一年以内 | 5.90 |
天元金旅集团 | 第三方 | 262,107.20 | 一年以内 | 5.48 |
合计 | / | 2,617,700.20 | / | 54.70 |
(六) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
种类 | 期末数 | 期初数 | ||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
按组合计提坏账准备的其他应收账款： | ||||||||
账龄组合 | 73,917,252.96 | 100.00 | 56,207,786.04 | 76.04 | 94,932,916.74 | 100 | 62,766,679.37 | 66.12 |
组合小计 | 73,917,252.96 | 100.00 | 56,207,786.04 | 76.04 | 94,932,916.74 | 100 | 62,766,679.37 | 66.12 |
合计 | 73,917,252.96 | / | 56,207,786.04 | / | 94,932,916.74 | / | 62,766,679.37 | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
账龄 | 期末数 | 期初数 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
1年以内 | ||||||
其中： | ||||||
1年以内 | 12,807,918.05 | 17.33 | 13,171,539.69 | 13.87 | ||
1年以内小计 | 12,807,918.05 | 17.33 | 13,171,539.69 | 13.87 | ||
1至2年 | 4,811,396.15 | 6.51 | 142,287.71 | 7,603,157.30 | 8.01 | 380,157.87 |
2至3年 | 256,445.21 | 0.35 | 25,644.52 | 11,502,838.66 | 12.12 | 1,150,283.86 |
3至4年 | 2,049.68 | 0.00 | 409.94 | 1,687,251.29 | 1.78 | 337,450.26 |
4至5年 | 115,570.70 | 0.12 | 46,228.28 | |||
5年以上 | 56,039,443.87 | 75.81 | 56,039,443.87 | 60,852,559.10 | 64.10 | 60,852,559.10 |
合计 | 73,917,252.96 | 100.00 | 56,207,786.04 | 94,932,916.74 | 100.00 | 62,766,679.37 |
2、 本报告期其他应收款中持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 | 与本企业关系 | 金额 | 年限 | 占其他应收款总额的比例(%) |
黑金沙乐娱app下载世纪东高公路投资有限企业 | 第三方 | 24,279,800.00 | 5年以上 | 32.85 |
东高油脂企业 | 第三方 | 12,000,000.00 | 5年以上 | 16.23 |
代垫工程款 | 第三方 | 9,049,126.07 | 1年以内 | 12.24 |
天缘产权企业 | 第三方 | 3,200,000.00 | 5年以上 | 4.33 |
哈尔滨电业局 | 第三方 | 2,292,000.00 | 1至2年 | 3.10 |
合计 | / | 50,820,926.07 | / | 68.75 |
4、 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
单位名称 | 与本企业关系 | 金额 | 占其他应收账款总额的比例（％） |
哈尔滨特宝股份有限企业 | 联营企业 | 482,625.00 | 0.65 |
合计 | / | 482,625.00 | 0.65 |
(七) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
账龄 | 期末数 | 期初数 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 25,369,733.91 | 62.45 | 44,406,011.83 | 79.00 |
1至2年 | 4,511,466.59 | 11.10 | 6,503,394.62 | 11.57 |
2至3年 | 10,743,286.69 | 26.45 | 5,302,849.00 | 9.43 |
合计 | 40,624,487.19 | 100.00 | 56,212,255.45 | 100 |
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 | 与本企业关系 | 金额 | 时间 | 未结算原因 |
哈尔滨好民居建设投资发展有限企业 | 第三方 | 8,995,376.46 | 1年以内 | 预付购房款 |
黑金沙乐娱app下载海富兴盛房产企业 | 第三方 | 6,243,285.68 | 1至2年 | 预付车库租赁费 |
哈尔滨长城建筑集团股份有限企业直属第一分企业 | 第三方 | 7,706,267.71 | 1年以内 | 预付工程款 |
黑金沙乐娱app下载交通实业总企业 | 第三方 | 4,500,001.01 | 2-3年 | 预付租金 |
哈尔滨长城建筑集团股份有限企业第四分企业 | 第三方 | 2,091,380.20 | 1年以内 | 预付工程款 |
合计 | / | 29,536,311.06 | / | / |
3、 本报告期预付款项中持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(八) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料 | 2,242,302.05 | 2,242,302.05 | 2,602,485.38 | 2,602,485.38 | ||
库存商品 | 2,766,450.44 | 2,766,450.44 | 6,101,919.02 | 6,101,919.02 | ||
开发成本 | 947,472,544.03 | 947,472,544.03 | 930,239,100.62 | 930,239,100.62 | ||
合计 | 952,481,296.52 | 952,481,296.52 | 938,943,505.02 | 938,943,505.02 | ||
(九) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 | 投资成本 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例（％） | 在被投资单位表决权比例（％） |
哈尔滨特宝股份有限企业 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 42.45 | 42.45 | |
哈尔滨市鑫龙运现代汽车维修有限企业 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 95.90 | 95.90 |
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 | 投资成本 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例（％） | 在被投资单位表决权比例（％） |
金沙乐娱app下载银行股份有限企业 | 652,857,916.00 | 910,612,006.05 | 89,034,239.83 | 999,646,245.88 | 7.97 | 7.97 | |
黑金沙乐娱app下载龙申国际经济贸易有限企业 | 10,000,000.00 | 7,466,138.53 | -1,010,351.22 | 6,455,787.31 | 33.00 | 33.00 | |
龙运现代车用燃气经销有限企业 | 3,600,000.00 | 3,864,480.75 | 83,321.84 | 3,947,802.59 | 40.00 | 40.00 |
(十) 固定资产:
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 | |
一、账面原值合计： | 2,471,757,874.93 | 47,060,706.92 | 45,402,993.18 | 2,473,415,588.67 | |
其中：房屋及建筑物 | 207,239,847.20 | 6,133,104.58 | 16,883,759.55 | 196,489,192.23 | |
机器设备 | 24,969,630.99 | 251,790.72 | 21,960,330.99 | 3,261,090.72 | |
运输工具 | 146,029,310.52 | 39,637,074.00 | 6,459,348.81 | 179,207,035.71 | |
公路及构筑物 | 2,007,597,726.22 | 0.00 | 2,007,597,726.22 | ||
交通设施 | 52,678,440.09 | 520,000.00 | 53,198,440.09 | ||
其他 | 33,242,919.91 | 518,737.62 | 99,553.83 | 33,662,103.70 | |
本期新增 | 本期计提 | ||||
二、累计折旧合计： | 661,719,852.75 | 49,793,739.80 | 22,120,337.60 | 689,393,254.95 | |
其中：房屋及建筑物 | 16,807,077.35 | 3,002,463.50 | 3,804,040.83 | 16,005,500.02 | |
机器设备 | 15,294,429.34 | 0.00 | 15,294,429.34 | ||
运输工具 | 44,998,437.66 | 9,760,756.18 | 3,021,867.43 | 51,737,326.41 | |
公路及构筑物 | 557,672,855.30 | 32,149,401.34 | 589,822,256.64 | ||
交通设施 | 19,421,659.55 | 3,864,375.92 | 23,286,035.47 | ||
其他 | 7,525,393.55 | 1,016,742.86 | 8,542,136.41 | ||
三、固定资产账面净值合计 | 1,810,038,022.18 | / | / | 1,784,022,333.72 | |
其中：房屋及建筑物 | 190,432,769.85 | / | / | 180,483,692.21 | |
机器设备 | 9,675,201.65 | / | / | 3,261,090.72 | |
运输工具 | 101,030,872.86 | / | / | 127,469,709.30 | |
公路及构筑物 | 1,449,924,870.92, | / | / | 1,417,775,469.58 | |
交通设施 | 33,256,780.54 | / | / | 29,912,404.62 | |
其他 | 25,717,526.36 | / | / | 25,119,967.29 | |
四、减值准备合计 | / | / | |||
其中：房屋及建筑物 | / | / | |||
机器设备 | / | / | |||
运输工具 | / | / | |||
五、固定资产账面价值合计 | 1,810,038,022.18 | / | / | 1,784,022,333.72 | |
其中：房屋及建筑物 | 190,432,769.85 | / | / | 180,483,692.21 | |
机器设备 | 9,675,201.65 | / | / | 3,261,090.72 | |
运输工具 | 101,030,872.86 | / | / | 127,469,709.30 | |
公路及构筑物 | 1,449,924,870.92 | / | / | 1,417,775,469.58 | |
交通设施 | 33,256,780.54 | / | / | 29,912,404.62 | |
其他 | 25,717,526.36 | / | / | 25,119,967.29 | |
本期折旧额：49,793,739.80元。
（1）本期增加固定资产47,060,706.92元，主要为企业房屋建筑物装修款、子企业龙运现代新增运营车辆；本期减少的房屋建筑物、机器设备、运输工具等45,402,993.18元，主要为原子企业大连东高新型管材有限企业资产，本期企业对其股权转让事项已完成，因此该部分资产不再纳入合并报表范围。
（2）截至本报告报出日止，本企业购买哈尔滨群力第五大道办公楼,子企业黑金沙乐娱app下载龙运现代交通运输有限企业购买办公楼, 房屋产权证正在办理过程中。
(十一) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
项目 | 期末数 | 期初数 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面净值 | |
在建工程 | 856,959.00 | 856,959.00 | 439,000.00 | 439,000.00 | ||
(十二) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
一、账面原值合计 | 101,392,852.10 | 23,348,000.00 | 7,115,682.10 | 117,625,170.00 |
土地使用权 | 7,115,682.10 | 7,115,682.10 | ||
特许使用权 | 93,680,000.00 | 23,200,000.00 | 116,880,000.00 | |
其他使用权 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||
App | 567,170.00 | 148,000.00 | 715,170.00 | |
二、累计摊销合计 | 32,250,465.45 | 7,282,692.09 | 2,341,760.54 | 37,191,397.00 |
土地使用权 | 2,341,760.54 | 2,341,760.54 | ||
特许使用权 | 29,394,408.60 | 7,249,892.42 | 36,644,301.02 | |
其他使用权 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||
App | 484,296.31 | 32,799.67 | 517,095.98 | |
三、无形资产账面净值合计 | 69,142,386.65 | 16,065,307.91 | 4,773,921.56 | 80,433,773.00 |
土地使用权 | 4,773,921.56 | 4,773,921.56 | ||
特许经营权 | 64,285,591.40 | 15,950,107.58 | 80,235,698.98 | |
其他使用权 | ||||
App | 82,873.69 | 115,200.33 | 198,074.02 | |
四、减值准备合计 | ||||
五、无形资产账面价值合计 | 69,142,386.65 | 16,065,307.91 | 4,773,921.56 | 80,433,773.00 |
土地使用权 | 4,773,921.56 | 4,773,921.56 | ||
特许经营权 | 64,285,591.40 | 15,950,107.58 | 80,235,698.98 | |
其他使用权 | ||||
App | 82,873.69 | 115,200.33 | 198,074.02 |
本期摊销额：7,282,692.09元。
注：一、本期增加的特许经营权23,200,000.00元为控股子企业黑金沙乐娱app下载龙运现代交通运输有限企业新增出租车运营权。
二、本期减少的土地使用权7,115,682.10元为原子企业大连东高新型管材有限企业资产，本期企业对其股权转让事项已完成，该项土地使用权不再纳入合并报表范围。
(十三) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 | 期末数 | 期初数 |
递延所得税资产： | ||
资产减值准备 | 544,694.19 | 544,694.19 |
抵销内部固定资产交易 | 50,403.00 | 50,403.00 |
小计 | 595,097.19 | 595,097.19 |
递延所得税负债： | ||
抵销内部固定资产交易 | 948,518.38 | |
小计 | 948,518.38 |
(十四) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 | |
转回 | 转销 | ||||
一、坏账准备 | 74,519,863.30 | 18,312,077.26 | 56,207,786.04 | ||
二、存货跌价准备 | |||||
三、可供出售金融资产减值准备 | |||||
四、持有至到期投资减值准备 | |||||
五、长期股权投资减值准备 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||
六、投资性房地产减值准备 | |||||
七、固定资产减值准备 | |||||
八、工程物资减值准备 | |||||
九、在建工程减值准备 | |||||
十、生产性生物资产减值准备 | |||||
其中：成熟生产性生物资产减值准备 | |||||
十一、油气资产减值准备 | |||||
十二、无形资产减值准备 | |||||
十三、商誉减值准备 | |||||
十四、其他 | |||||
合计 | 104,519,863.30 | 18,312,077.26 | 86,207,786.04 | ||
(十五) 所有权受限制的资产：
所有权受到限制的资产 | 期末数 | 期初数 | 受到限制原因 |
货币资金 | 5,610,745.34 | 20,610,745.34 | 详见附注九（一） |
合 计 | 5,610,745.34 | 20,610,745.34 |
(十六) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 | 期末数 | 期初数 |
质押借款 | 12,000,000.00 | |
合计 | 12,000,000.00 |
质押借款为原子企业大连东高新型管材有限企业哈尔滨分企业向上海浦东发展股份有限企业哈尔滨分行的借款,由本企业提供人民币15,000,000.00元存款作为质押财产。本期企业已完成对大连东高新型管材有限企业股权转让事项，该企业不再纳入合并报表范围，大连东高新型管材有限企业哈尔滨分企业已将该笔银行借款全部偿还，上海浦东发展股份有限企业哈尔滨分行已解除我企业质押款的限制。
(十七) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 | 期末数 | 期初数 |
工程款 | 7,371,607.04 | 14,624,933.17 |
其他 | 12,898,511.00 | 2,931,606.29 |
合计 | 20,270,118.04 | 17,556,539.46 |
2、 本报告期应付账款中应付持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
3、 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
单位名称 | 金额 | 占应付账款的比例（%） | 账龄 | 与本企业的关系 |
江苏长天智远企业 | 1,164,650.00 | 5.75 | 1至2年 | 第三方 |
龙建路桥企业 | 751,402.00 | 3.71 | 1至2年 | 第三方 |
黑金沙乐娱app下载绿烨园林景观企业 | 484,511.00 | 2.39 | 1至2年 | 第三方 |
鞍山森远路桥企业 | 471,000.00 | 2.32 | 1至2年 | 第三方 |
合 计 | 2,871,563.00 | 14.17 |
(十八) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 | 期末数 | 期初数 |
货 款 | 1,453,774.50 | 633,402.55 |
合计 | 1,453,774.50 | 633,402.55 |
2、 本报告期预收款项中预收持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(十九) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 895,588.93 | 26,402,352.01 | 25,701,215.86 | 1,596,725.08 |
二、职工福利费 | 1,370,306.23 | 1,370,306.23 | 0.00 | |
三、社会保险费 | 760,332.93 | 7,223,988.64 | 7,734,921.33 | 249,400.24 |
1、医疗保险 | 33,304.78 | 3,179,818.74 | 3,159,608.03 | 53,515.49 |
2、养老保险 | 54,461.38 | 2,628,593.13 | 2,627,138.16 | 55,916.35 |
3、失业保险 | 12,660.90 | 18,545.88 | 18,545.88 | 12,660.90 |
4、年金缴费 | 647,107.06 | 1,246,563.28 | 1,776,473.94 | 117,196.40 |
5、工伤保险费 | 10,519.45 | 68,503.87 | 68,912.22 | 10,111.10 |
6、生育保险费 | 2,279.36 | 81,963.74 | 84,243.10 | 0.00 |
四、住房公积金 | 54,671.56 | 1,658,641.92 | 1,713,313.48 | 0.00 |
五、辞退福利 | ||||
六、其他 | 71,195.50 | 435,357.14 | 368,178.80 | 138,373.84 |
七、工会经费和职工教育经费 | 364,542.89 | 618,555.34 | 796,418.31 | 186,679.92 |
合计 | 2,146,331.81 | 37,709,201.28 | 37,684,354.01 | 2,171,179.08 |
工会经费和职工教育经费金额186,679.92元。
(二十) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 | 期末数 | 期初数 |
增值税 | -492,266.64 | 6,106,364.02 |
营业税 | 2,085,027.61 | 2,395,361.93 |
企业所得税 | 9,328,316.76 | 7,114,567.56 |
个人所得税 | 1,199,839.14 | 699,807.19 |
城市维护建设税 | 173,757.74 | 540,276.63 |
教育费附加 | 123,508.77 | 287,274.30 |
土地增值税 | 140,435.83 | 3,286,145.30 |
车船使用税 | 1,077.00 | |
其他 | 471,146.80 | 363,040.35 |
合计 | 13,029,766.01 | 20,793,914.28 |
(二十一) 应付股利：
单位：元 币种：人民币
单位名称 | 期末数 | 期初数 | 超过1年未支付原因 |
黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业 | 38,471,519.79 | ||
社会公众股 | 21,945,000.00 | ||
招商局华建公路投资有限企业 | 11,956,801.62 | ||
合计 | 72,373,321.41 | / |
(二十二) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 | 期末数 | 期初数 |
往来款 | 206,955,427.01 | 142,477,498.07 |
质保金 | 5,327,069.88 | 38,817,000.00 |
工程款 | 3,869,985.13 | |
其他 | 996,727.06 | |
合计 | 216,152,482.02 | 182,291,225.13 |
2、 本报告期其他应付款中应付持有企业5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 | 期末数 | 期初数 |
黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业 | 125,036,451.45 | 124,828,118.12 |
合计 | 125,036,451.45 | 124,828,118.12 |
3、 账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 | 金额 | 占应付账款的比例（%） | 账龄 | 与本企业的关系 |
黑金沙乐娱app下载高速公路集团企业 | 125,036,451.45 | 57.85 | 3年以上 | 控股股东 |
出租车司机 | 51,165,929.00 | 23.67 | 1年以上 | 第三方 |
哈尔滨市政三企业 | 1,496,528.77 | 0.69 | 3年以上 | 第三方 |
合 计 | 177,698,909.22 | 82.21 |
4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
单位名称 | 期末数 | 账龄 | 占其他应付款总额比例（%） | 与本企业的关系 | 内容 |
黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业 | 125,036,451.45 | 3年以上 | 57.85 | 控股股东 | 往来款 |
出租车司机 | 51,165,929.00 | 1年以上 | 23.67 | 第三方 | 往来款 |
哈尔滨市政三企业 | 1,496,528.77 | 3年以上 | 0.69 | 第三方 | 往来款 |
合计 | 137,340,646.89 | 82.21 |
(二十三) 1年内到期的非流动负债：
1、 1年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 | 期末数 | 期初数 |
1年内到期的长期应付款 | 505,680,000.00 | 505,680,000.00 |
合计 | 505,680,000.00 | 505,680,000.00 |
2、 1年内到期的长期应付款：
单位：元 币种：人民币
借款单位 | 期限 | 初始金额 | 期末余额 |
华北高速公路股份有限企业 | 294,140,000.00 | 294,140,000.00 | |
黑金沙乐娱app下载高速公路集团企业 | 127,500,000.00 | 127,500,000.00 | |
哈尔滨嘉创信远投资有限企业 | 84,040,000.00 | 84,040,000.00 |
（1）2002年6月27日，原东北高速公路股份有限企业（简称原东北高速）与黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业签订了代偿银行贷款的补充协议，由黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业暂代其偿还银行借款45,500.00万元，垫款期限15年。根据2008年11月26日原东北高速三大股东会议备忘录，三大股东同意按以下期限分三期向黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业偿还欠款人民币22,750.00万元：2008年12月底前，偿还5,000.00万元；2010年12月底前偿还5,000.00万元；2014年底前偿还12,750.00万元。原东北高速已于2008年度按约定偿还黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业5,000.00万元，本企业已于2010年按约定偿还5,000.00万元。
黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业承诺，在原东北高速分立为金沙乐娱app下载交通和吉林高速后，由金沙乐娱app下载交通承担原由东北高速对黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业所欠债务并同意免除吉林高速就上述债务对于黑金沙乐娱app下载省高速公路集团企业承担的连带责任。
（2）应付华北高速公路股份有限企业人民币29,414.00万元、哈尔滨嘉创信远投资有限企业人民币8,404.00万元，为本企业之子企业黑金沙乐娱app下载信通房地产开发有限企业用于缴纳土地出让金及土地开发向其股东借款，借款时间自2012年8月20日至2014年9月20日。
(二十四) 长期应付款：
1、 金额前五名长期应付款情况
单位：元 币种：人民币
单位 | 期限 | 初始金额 | 利率（%） | 应计利息 | 期末余额 |
华北高速公路股份有限企业 | 21,000,000.00 | 38,500,000.00 | |||
哈尔滨嘉创信远投资有限企业 | 6,000,000.00 | 11,000,000.00 |
注：长期应付款为本企业之子企业黑金沙乐娱app下载信通房地产开发有限企业用于房地产开发向股东借款，借款时间分别为2013年7月29日、2014年5月14日,该借款为无息借款。黑金沙乐娱app下载信通房地产开发有限企业将在借款期限内分期还款，每期还款按股东对黑金沙乐娱app下载信通房地产开发有限企业的持股比例分别偿还。
(二十五) 股本：
单位：元 币种：人民币
期初数 | 本次变动增减（+、-） | 期末数 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 1,315,878,571 | 1,315,878,571 | |||||
(二十六) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
资本溢价（股本溢价） | 273,416,744.63 | 273,416,744.63 | ||
其他资本公积 | 988,915,408.28 | 988,915,408.28 | ||
合计 | 1,262,332,152.91 | 1,262,332,152.91 |
(二十七) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
法定盈余公积 | 49,528,191.93 | 49,528,191.93 | ||
合计 | 49,528,191.93 | 49,528,191.93 |
(二十八) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 | 金额 | 提取或分配比例（％） |
调整前 上年末未分配利润 | 573,774,442.70 | / |
调整后 年初未分配利润 | 573,774,442.70 | / |
加：本期归属于母企业所有者的净利润 | 215,219,402.26 | / |
减：应付普通股股利 | 72,373,321.41 | |
期末未分配利润 | 716,620,523.55 | / |
(二十九) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
主营业务收入 | 218,861,847.40 | 202,414,175.56 |
营业成本 | 81,898,607.18 | 83,702,992.56 |
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
行业名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
公路开发建设管理 | 174,295,086.90 | 62,174,541.77 | 160,850,728.30 | 63,548,168.99 |
制造行业 | 7,366,526.26 | 5,018,052.45 | ||
出租营运 | 44,566,760.50 | 19,724,065.41 | 34,196,921.00 | 15,136,771.12 |
合计 | 218,861,847.40 | 81,898,607.18 | 202,414,175.56 | 83,702,992.56 |
3、 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
地区名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
东北地区 | 218,861,847.40 | 81,898,607.18 | 202,414,175.56 | 83,702,992.56 |
合计 | 218,861,847.40 | 81,898,607.18 | 202,414,175.56 | 83,702,992.56 |
(三十) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
营业税 | 5,227,054.12 | 6,375,590.20 | 车辆通行费收入、出租车营运收入 |
城市维护建设税 | 631,294.89 | 445,534.10 | 应缴流转税税额 |
教育费附加 | 271,723.62 | 318,245.75 | |
合计 | 6,130,072.63 | 7,139,370.05 | / |
(三十一) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及福利费 | 368,231.61 | 361,579.38 |
差旅及招待费 | 12,932.00 | 202,196.72 |
办公费 | 92,757.00 | 7,330.10 |
车辆使用费 | 31,042.40 | |
其他 | 4,034,476.95 | 197,628.76 |
合计 | 4,508,397.56 | 799,777.36 |
(三十二) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资薪金 | 19,859,643.81 | 24,211,750.14 |
办公费 | 1,918,998.54 | 1,233,855.89 |
差旅费、招待费 | 578,504.34 | 1,398,032.15 |
车辆使用费 | 1,220,264.66 | |
聘请中介机构费 | 1,374,630.00 | 912,949.00 |
广告宣传费 | 246,560.00 | 222,275.00 |
董事监事会费 | 1,969,329.85 | 2,349,986.46 |
折旧及摊销 | 4,321,119.04 | 4,393,670.44 |
低值易耗品摊销 | 108,178.00 | 3,005,609.95 |
其他 | 5,125,277.22 | 4,816,065.31 |
合计 | 36,722,505.46 | 42,544,194.34 |
(三十三) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 |